美國(guó)證券交易委員會(huì)(SEC)訴中國(guó)節(jié)能科技公司(China Energy Savings Technology)、該公司管理人員及其他人等一案，可能成為投資者借以判斷“買(mǎi)殼上市”公司若遭調(diào)查可能落得什么結(jié)果的模板。

2006年，證交會(huì)以民事欺詐罪起訴中國(guó)節(jié)能和該公司駐中國(guó)的四名高管。中國(guó)節(jié)能當(dāng)年是通過(guò)反向并購(gòu)獲得美國(guó)上市地位的。那四名高管被指參與了一宗股票操縱陰謀。

這些被告從未出現(xiàn)在聯(lián)邦法庭，但法官判定他們應(yīng)為欺詐行為負(fù)法律責(zé)任，勒令他們交出非法所得并繳納罰金共計(jì)3400萬(wàn)美元。證交會(huì)迄今未收到這些罰款。該公司在美國(guó)賬戶(hù)上一筆390萬(wàn)美元的資產(chǎn)未來(lái)得及撤走就被法庭凍結(jié)。隨后法官判決將這些資產(chǎn)作為欺詐所得移交。